+7 (495) 921-22-73
Москва, ул. Буженинова д.30, стр.1 / 9:00 - 19:00
Москва
+7 (495) 921-22-73
, ул. Буженинова д.30, стр.1 / 9:00 - 19:00
Описание
Программа
10 ноября 2021
Запись до: 10 ноября 2021
Время проведения: 13:30 - 16:30
11000 ⃏ физ. лица
11000 ⃏ юр. лица
Скидки в размере 10 процентов предоставляются клиентам Института/Учебного центра МФЦ, владельцам дисконтных карт системы «Образование», а также начиная со второго слушателя от одной компании (10 процентов).

Институт МФЦ приглашает Вас принять участие в консультационном семинаре «Конвенция ОЭСР «Об автоматическом обмене налоговой информацией» (GATCA - AEoI - CRS) – имплементация в Российской Федерации».

СПЕЦИАЛЬНАЯ ЛЬГОТНАЯ ЦЕНА УЧАСТИЯ В ДВУХ СЕМИНАРАХ (10 ноября 2021г. – «Закон США о налогообложении иностранных счетов США (FATCA)» и 10 ноября 2021г. – «Конвенция ОЭСР «Об автоматическом обмене налоговой информацией» (GATCA - AEoI - CRS) – имплементация в Российской Федерации») составляет 18 000 (Восемнадцать тысяч) рублей для одного участника. По данной акции другие скидки не учитываются.

 

Анонс(docx, 53.8 Кб)

Место проведения

Центральный офис - г. Москва
Адрес: 107023, Москва, ул. Буженинова д.30, стр.1

Преподаватели
On-line трансляция
– Председатель экспертной группы по вопросам ПОД/ФТ, внутреннего контроля и регуляторного (комплаенс) риска при ЭКС Комитета Совета Федерации Федерального собрания Российской Федерации по бюджету и финансовым рынкам, преподаватель Института МФЦ
Возможно участие онлайн.

Программа семинара


  1. Основные требования Стандарта ОЭСР по автоматическому обмену информацией между государствами финансовой информацией для налоговых целей. (CRS – Common Reporting Standard или Global Version of FATCA):
    • составные элементы и требования Стандарта
    • требования по отчетности NEW
    • процедур должной осмотрительности «Новые» и «Старые» клиенты NEW
    • сходства и различия CRS и FATCA NEW
  2. Федеральный закон от 27.11.2017 № 340-ФЗ «О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации в связи с реализацией международного автоматического обмена информацией и документацией по международным группам компаний». Законопроект о внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации (в части налогового обмена и ответственности за нарушение гл. 20.1 НК)
  3. Ответ ОЭСР на часто задаваемые вопросы по применению CRS (FAQ CRS)
  4. Правила налогового резиденства стран, присоединившихся к CRS
  5. Разъяснения Минфина РФ о статусе налогового резидента в Российской Федерации
  6. О сроках вступления требований Стандарта на территории РФ.  Ответ Минфина РФ о сроках внесения Законопроекта об имплементации CRS в Гос. Думу РФ и новом сроке вступления его в силу
  7. Формы самосертификации клиентов физических и юридических лиц, а также контролирующих лиц пассивных нефинансовых компаний по стандарту CRS.
  8. Правила и структура налоговых номеров (TIN), стран, присоединившихся к Конвенции CRS.
  9. ФНС - форматы обмена информацией, протокол информационного взаимодействия
  10. Постановление Правительства № 693 от 16.06.2018 "Об автоматическом обмене налоговой информацией с компетентными органами иностранных государств (территорий), определяющее:
  • порядок запроса информации о налоговых резидентах иностранного государств;
  • состав информации об указанных лицах, порядок и сроки представления информации в ФНС.
  1. Информационное письмо Банка России от 31.08.2018 о сроках выполнения обязанности ОФР по раскрытию информации ФНС об иностранных налогоплательщиках
  2. Приказ ФНС России от 03.11.2020 № ЕД-7-17/788@ “Об утверждении Перечня государств (территорий), с которыми осуществляется автоматический обмен финансовой информацией”.
  3. Ответ Юридического департамента Банка России о порядке расторжения договора банковского счета по основаниям законов 173-ФЗ и 340-ФЗ и о возможности использования спецсчета в ЦБ.
  4. Обновлен формат отчетности об иностранных клиентах по формату ОЭСР.
  5. Наиболее частые ошибки и проблемы, с которыми столкнулись организации финансового рынка;
    1. Перечень организаций, которые не относятся к категории организации финансового рынка;
    2. Неотчитавшиеся организации финансового рынка.
  6. Контроль за соблюдением требований главы 20.1 НК РФ
  7. Перспективы дальнейшей работы:
    1. Использование Единой системы идентификации и аутентификации (ЕСИА) для целей главы 20.1 НК РФ.
    2. Возможные изменения в формат отчетности.
    3. Расширение взаимодействия между ФНС России и организациями финансового рынка:
  • Информация о схемах и практиках ухода от CRS, посредниках, которые являются разработчиками и промоутерами таких схем;
  • Информация о случаях применения жестких мер в отношении клиентов.
  1. Ответы ФНС на вопросы по применению Постановления Правительства РФ № 693:
  2. Что такое "управляется иной организацией финансового рынка"?
  3. Какой курс иностранной валюты к рублю необходимо использовать при представлении финансовой информации в ФНС в рамках автоматического обмена налоговой информацией?
  4. Как определяется стоимость договора доверительного управления имуществом ПИФ?
  5. Какой адрес нужно указывать по договору оказания финансовых услуг в случае признания договора "спящим" и наличии у клиента нескольких адресов? 
  6. Порядок информирования о договоре с клиентом, по которому не известен ИНН либо дата рождения и др вопросы.
  7. Изменения срока приема отчетности по Постановления Правительства РФ № 693 в 2020 году. Постановление Правительства РФ № 409
  8. Закон О ратификации Протокола об обмене информацией в электронном виде между государствами - участниками СНГ для осуществления налогового администрирования.
  9. Постановление Правительства Российской Федерации от 21.12.2020 № 2194 "О внесении изменений в Положение об осуществлении запроса организацией финансового рынка у своих клиентов информации о таких клиентах, выгодоприобретателях и (или) лицах, прямо или косвенно их контролирующих, ее обработки, в том числе документальной фиксации, и анализа, о принятии, в том числе документальной фиксации, обоснованных и доступных в сложившихся обстоятельствах мер по установлению налогового резидентства клиентов, выгодоприобретателей и лиц, прямо или косвенно их контролирующих, включая проверку достоверности и полноты представленной клиентом информации, а также о составе, об условиях, о порядке и сроках представления указанной информации в федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов". 
  10. Отказ в обслуживании для клиента, отказавшегося уточнить налоговый статус. NEW
  11. Рекомендации по порядку разработки внутренних процедур ОФР по Постановлению Правительства РФ № 693. NEW
  12. Ответ Минфина РФ о неприменении норм гражданско-правовой ответственности по искам клиентов.NEW
  13. Инициатива о введении регламентированного порядка продления сроков отчетности.NEW
  14. Инициатива о снижении рисков отправки «задвоенной» отчетности по Законам 173-ФЗ и 340-ФЗ.NEW

 

Менеджер курсов

Махнович Инна
Махнович Инна

Единый многоканальный телефон +7(495) 921-2273

Тел./Факс: +7(495) 963-4983, +7(495) 964-3190 (доб. 136)

E-mail: seminar6@educenter.ru

Дополнительные разделы

Основные документы

Поделиться!