Структура курса повышения квалификации

«Организация деятельности специализированного депозитария»

Общий курс

Тема 1. Инфраструктура рынка ценных бумаг. Коллективные инвестиции. Роль и место специализированного депозитария. Особенности работы специализированного депозитария

Понятие инфраструктуры рынка ценных бумаг
Коллективные инвестиции
Взаимодействие участников фондового рынка
Задачи специализированного депозитария
Направления деятельности специализированного депозитария

Тема 2. Лицензирование специализированного депозитария. Квалификационные требования к специалистам специализированного депозитария

Лицензионные требования и условия при осуществлении деятельности специализированного депозитария
Основные виды нарушений лицензионных требований и условий
Требования к документам, представляемым для получения лицензии специализированного депозитария
Планируемые изменения в законодательстве об инвестиционных фондов, касающиеся лицензирования деятельности специализированного депозитария
Регламенты специализированных депозитариев и проблемы их оформления
Требования к руководителю и специалистам специализированного депозитария

Тема 3. Учетные системы специализированного депозитария. Программное обеспечение специализированного депозитария

Задачи стоимостного учета НПФ, ПИФ в специализированном депозитарии
Программное обеспечение, для ведения учета и контроля размещенных средств НПФ и ПИФ
Сравнительная характеристика различных программных продуктов
Осуществление контрольных функций в различных программах

Тема 4. Обслуживание негосударственных пенсионных фондов

Основные направления обслуживания НПФ спецдепозитарием
Организация документооборота для осуществления контрольных функций
Ведение стоимостного и количественного учета финансовых вложений НПФ И УК
Организация процессов сверки с УК
Организация контроля за исполнением инвестиционных деклараций и нормативных требований
Различия в учете и контроле средств пенсионных резервов и пенсионных накоплений
Расчет СЧА и РСА фондов
Осуществление контрольных функций
Предоставление дополнительных услуг при обслуживании НПФ

Тема 5. Обслуживание паевых инвестиционных фондов. Обращение паев. Особенности осуществления депозитарной деятельности специализированного депозитария

Паевые Инвестиционные Фонды (ПИФ), типы ПИФ, Правила ДУ
Регламент специализированного депозитария и правила ведения реестра владельцев инвестиционных паев. Условия осуществления депозитарной деятельности
Обязанности спецдепозитария по обслуживанию ПИФ, в том числе при ведении реестра владельцев паев ПИФ. Схема взаимодействия спецдепозитария, регистратора, управляющей компании ПИФ при обслуживании ПИФ. Требования к составу и структуре ПИФ, практическое осуществление контрольных функций. Документы, используемые при обслуживании ПИФ. Ведение реестра владельцев паев ПИФ. Обращение паев
Практические особенности взаимодействия при смене специализированного депозитария или регистратора ПИФ. Другие практические вопросы обслуживания ПИФ
Особенности осуществления депозитарной деятельности специализированного депозитария

Тема 6. Внешний и внутренний контроль за деятельностью специализированного депозитария

Порядок проведения проверок деятельности специализированного депозитария
Основные аспекты построения системы внутреннего контроля
Внутренний контроль деятельности специалзированного депозитария, основные подходы, рекомендации

Тема 7. Отчетность специализированного депозитария

Порядок, формы и сроки предоставления отчетности спецдепозитария депозитария в ФСФР России
Негосударственным пенсионным фондам, управляющим компаниям

Тема 8. Аспекты бухгалтерского и налогового учета операций, совершаемых негосударственными пенсионного фонда, управляющими компаниями

Учет размещения имущества, составляющего пенсионные резервы Фонда, в зависимости от выбранного способа размещения
Учет пенсионных резервов
Учет расчетов с вкладчиками и участниками по пенсионным взносам и выплатам