Обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Семинар 26 апреля 2012 года

1. А тестирование для профессиональных участников закреплено в нормативно правовых актах? Если да, то в каких?
2. По приказу № 43 росфиномониторинга критерий необычной сделки: лицо - исключенное из списка террористов, либо близкий родственник лица включенного/исключенного. Организация проверяет своих клиентов по действующему списку террористов. Получается, что мы должны проверить лицо по всем спискам росфинмониторинга? Как узнать, что близкий родственник, а не просто однофамилец? Можно ли тогда опубликовать на сайте Росфинмониторинга список лиц исключенных из списка террористов и их близких родственников?
3. В течение какого срока направлять сообщение в Росфинмониторинг: 3 р.д. или 1 р.д., как указано в п. 3 Постановление Правительства РФ от 17.04.2002 N 245"Об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом"? Не будет ли нарушения НПА непосредственно регламентирующего порядок предоставления сообщения?
4. Обязательно ли рассматривать генерального директора ю/л в качестве представителя данного ю/л и необходимо ли его идентифицировать также как клиента физического лица?
5. Можно ли проф.участнику, не являющемуся кредитной организацией, перепоручить своему клиенту (например другому брокеру) проводит идентификацию выгодоприобретателей (т.е. клиентов этого брокера), в т.ч. осуществлять хранение документов по идентификации выгодоприобретателей у такого брокера?

Семинар 23 марта 2012 года

Вопросы, заданные он-лайн участниками и рассмотренные на семинаре 26 января 2012 года

1. Последняя редакция закона о легализации не содержит требование о согласовании Правил. Правила нужно согласовывать для лизинговой компании?
2. Список лиц с повышенным риском открытый - я могу в правилах их сократить по сравнению с рекомендациями указанными росфинмониторинг - например не включать оффшоры?
3. Как доказать что я предпринял эти обоснованные меры по выявлению выгодоприобретателя? Достаточно указать в запросе к клиенту?
4. Анкету можно вести в электронном виде. И тем не менее ее нужно распечатать и получить подпись клиента?
5. Как в электронной анкете фиксировать обновление данных - прикладывать бумажные запросы и ответы?
6. В качестве операции подлежащей обязательному контролю является предоставление имущества по договору лизинга на сумму свыше 600 000 рублей? Сообщение делается в 3 дня с момента заключения договора лизинга или в 3 дня с момента передачи имущества в лизинг на 600 000 или с момента получения лизинговых платежей на сумму свыше 600 000 рублей (с учетом накопительного принципа?
7. Допустима ли такая формулировка – если операция совпадает либо с признаками, либо с критериями -сведения об операции просто фиксируются в организации, а если операция подпадает одновременно и с критериями и с признаками-операция квалифицируется как необычная?. Эта формулировка в целях минимизации спектра сделок квалифицированных как необычные.
8. Какую ответственность несет СДЛ - коллегиальную, субсидиарную. Кто именно будет платить штраф - ГД , СДЛ или оба?
9. Когда возникает обязанность сообщать об операции в РФМ по договору лизинга – в момент его заключения, в момент передачи имущества в лизинг, в момент получения лизинговых платежей на сумму более 600 000 рублей?
10. Как определяется стоимость имущества если в договоре лизинга и/или в акте передачи в лизинг не указана стоимость имущества – по общей сумме лизинговых платежей или по сумме указанной в договоре купли-продажи предмета лизинга? Если заключен один договор лизинга, но заключен в отношении нескольких объектов, стоимость каждого из которых менее 600 000 рублей но в совокупности стоимость более 600 000р.– нужно сообщать в РФМ? Если договор лизинга без права выкупа и сумма лизинговых платежей менее 6 00 000 рублей, а стоимость имущества – более, то надо сообщать?
11. Лизинговая компания должна сообщать об операции по приобретению или передаче имущества в лизинг. Что имеется в виду под приобретением? В каких случаях? Под приобретаемым имуществом могут иметься в виду лизинговые платежи? Если договор расторгнут и имущество возвращается – это является приобретение и требует повторного сообщения?
12. Как быть если стоимость предмета лизинга при его покупке менее 600 000 рублей, а сумма лизинговых платежей превышает 600 000 рублей. Или было заключено доп. Соглашение об увеличении срока лизинга и соответственно суммы лизинговых платежей. В какой момент направлять сообщение. В момент передачи имущества или в момент получения лизингового платежа в результате которого сумма лизинговых платежей превышает 600 000 рублей или в момент заключения дополнительного соглашения (в этом случае надо понимать, что имущество уже передано по стоимости менее 600 000 р.)? Если сумма валюте не превышала эквивалент 600 000 рублей на момент передачи в лизинг, а потом в результате изменения курса этот эквивалент превысит 600 000р.?
13. Как быть если имущество передается непосредственно продавцом арендатору-лизингополучателю-как готовить сообщение? А если продавец своевременно не известил лизингодателя о передаче товара в срок более 3 дней или известил, но копия акта лизингодатель получил позднее 3 дней с момента его составления.
14. Прошу разъяснить особенности признаков и критериев подозрительных сделок при заключении договора лизинга.
15. Лизинговая компания имеет местонахождение в С-Петербурге. Сообщение надо направлять в террорган РФМ ценным письмом с описью вложения. Электронную версию прикладывать? В каком формате? Сопроводительное письмо требуется? Или только в электронной форме с ЭЦП?
16. Если планируется заключить 5-7 договоров лизинга на сумму 100-150 млн. рублей – мне нужно устанавливать АРМ Организация? Нужно ли согласовывать бумажную форму и в каком порядке?
17. Требуется ли согласование Правил внутреннего контроля в РФМ? Если да - то как их подавать – вместе с Картой постановки на учет или отдельным письмом. Могу ли я заключить договор лизинга до согласования Правил. Список террористов (пароль) мне выдадут в РФМ при постановке на учет?
18. В форме СПД-4 я заполняю только сведения о получателе имущества – (лизингополучателе). Если лизингополучатель является плательщиком мне нужно заполнять лис СПД-4 про плательщика? В СПД-4 под суммой операции понимается стоимость передаваемого в лизинг имущества или сумма лизинговых платежей?

Вопросы, заданные он-лайн участниками и рассмотренные на семинаре 15 декабря 2011 года

1. Какие необходимы предоставить в Росфинмониторинг данныев в случае смены наименования юр. лица, с учетом, что юр. лицо не будет вновь созданным.
2. Возможно ли использовать программу АРМ "Организация" в случае, если Регистрационная карточка представлена в Росфинмониторинг по старому наименованию.
3. В случае смены наименования как поступать?
4. Возможно ли использовать АРМ Организация со старым наименованиием?

Вопросы, заданные он-лайн участниками и рассмотренные на семинаре 24 ноября 2011 года

Организация внутреннего контроля по ПОД/ФТ:

Управляющая компания ПИФ имеет филиал в другом городе. Штат филиала 5 человек. Возможно ли назначение в компании одного СДЛ (т.е. СДЛ головной организации осуществляет специальный внутренний контроль и в филиале)?

Правила внутреннего контроля:

1. УК ПИФ согласовала новую редакцию Правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ в связи с вступлением в силу Приказа Росфинмониторинга от 17.02.2011 N 59, в т.ч. обновлена форма анкеты клиента, введены дополнительные сведения о клиенте (выгодоприобретателе, представителе). Нужно ли управляющей компании переоформить анкеты по всем клиентам сейчас? Либо дополнительные сведения будут указываться только при обновлении сведений о клиенте и по вновь принимаемым на обслуживание?
2. Нужно ли УК ПИФ включать в Правила внутреннего контроля по ПОД/ФТ и отчитывать операцию "зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации, либо зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица в случае, если операции по указанному счету (вкладу) не производились с момента его открытия" (обязательная операция - банковская операция).
3. Поскольку действующая редакция 115-ФЗ отменяет согласование Правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ с ФСФР, остается ли в силе позиция службы что руководствуемся своими Правилами, а именно интересует вопрос в части критериев выявления необычных сделок – допустим в Приказе ФСФР некий признак присутствует, мы его в свои Правила не включали в связи с отсутствием в нашей деятельности, однако проводимая операция (возможно разовая) в какой-то момент времени подпадает под данный критерий. Можно ли быть уверенным, что при отсутствии данного признака в Правилах УК и невыявления совершенной необычной сделки, санкций со стороны проверяющих органов не последует?

Предоставление сообщений в Росфинмониторинг:

1. Нужно ли сообщать в Росфинмониторинг о собственных сделках УК?
2. Можно ли не подавать сообщения по необычным сделкам? Правилами предусмотрена такая возможность, если руководитель принимает решение не сообщать. Допустим, сделка УК со своим учредителем, хоть он и нерезидент, и формально есть признак необычной сделки, мы в нем уверены. Как будет воспринято данное решение при проверке? Какие могут быть аргументы у УК для не представления сообщения о необычной сделке в Росфинмониторинг?
3. УК подает в Росфинмониторинг сообщение по необычной сделке, при этом дата выявления сделки текущая, а дата совершения 2-3 месяца назад. Будут ли санкции по данному сообщению? Есть ли примеры ситуаций, для которых такой разрыв между совершением и выявлением операции актуален?
4. Если по каким-либо причинам (в основном, не правильное трактование норм права) вовремя неотчитали сделку и только сейчас это обнаружили. Есть ли срок привлечения к ответственности за такое правонарушение? Допустим с момента совершения сделки прошло более года или около того. Как лучше поступить – отчитаться с опозданием, либо в связи с истечением срока привлечения к ответственности (1 год со дня совершения правонарушения) УК не будет привлекаться к ответственности?

Идентификация:

1. Нужно ли идентифицировать контрагента по собственной внебиржевой сделке УК, если в правилах указано что Клиент – физическое или юридическое лицо заключившее договор, а совершаемая операция не подлежит обязательному контролю?
2. Нужно ли идентифицировать клиентов – профучастников, кредитные организации, страховые, лизинговые и т.д?
3. Кто такой клиент в понимание Приказа №59. Только пайщик и учредитель доверительного управления или все-таки контрагенты по договорам тоже?
4. Нужно ли идентифицировать учредителей Клиента, т.к. они являются выгодоприобретателями?
5. УК Д.У. ПИФ в рамках программы buy-back ГМК Норильский Никель продала ценные бумаги компании-нерезиденту. Контрагентом по сделке является Компания "Norilsk Nickel Investments Ltd." ("NN Investments"), являющаяся дочерней компанией ОАО «ГМК «Норильский никель» («Норильский никель»), юридическое лицо, учрежденное и действующее в соответствии с законодательством Британских Виргинских островов. Идентифицировать контрагента возможности нет, а нужно ли это делать, учитывая что данная сделка была публичной, прошла проверку ФАС?

Вопросы, заданные он-лайн участниками и рассмотренные на семинаре 5 сентября 2011 года

Вопросы, заданные он-лайн участниками и рассмотренные на семинаре 25 августа 2011 года

• Организация осуществляет сбор денег, то есть является платежным агентом. Нужно ли платежному агенту вставать на учет в Росфинмониторге и попадаем ли мы под действие закона "О противодействии легализации ден. средств".
• Подлежат ли обязательному контролю операции такого платежного агента совершенные на сумму 15 тыс. и более.
• Вопрос от платежного агента. Среди операций, подлежащих обязательному контролю есть "Переводы ДС некредит.организациями по поручениям клиентов". Относится ли этот пункт к платежным агентам.
• Каким образом платежный агент может идентифицировать своих клиентов в объеме, предусмотренном приказом ФСФМ 59, если платежный агент - это посредник при продаже товара , он принимает деньги у физ.лиц , которые покупают товар (кто из физ.лиц захочет в этот момент отдавать свой паспорт, давать сведения для заполнения анкеты, и т.д.). Будет ли нарушением сбор только основных данных - ФИО+пасп.данные, достаточно ли будет этого?
• Может ли генеральный директор платежного агента быть одновременно СДЛ?
• Если платежного агента обслуживает организация, осуществляющая ведение бух.учета, в этом случае должность глав.бухгалтера в организации не предусмотрена. Как в этом случае реализовывать требование 203 приказа ФСФМ о необходимости учиться глав.бухгалтеру
• Какие необычные операции возможны у платежного агента. Приведите примеры.
• В случае платежного агента, у которого Ген.дир и СДЛ одно лицо, а глав.бухгалтера нету, как проводить инструктажи внутри организации - кто и кого будет учить? Как отнесется ФМФМ к отсутствию документов об обучении внутри организации в этом случае.

Вопросы, заданные он-лайн участниками и рассмотренные на семинаре 28 июля 2011 года

Ситуация: ФИЛИАЛ РЕГИСТРАТОРА НЕ ПРОВОДИТ ОПЕРАЦИИ В РЕЕСТРЕ.

Филиал регистратора осуществляет только функции:

• по приему от зарегистрированных лиц или их уполномоченных представителей и передаче в Общество (или его обособленное подразделение в случаях, установленных действующим законодательством и нормативными правовыми актами РФ) информации и документов, необходимых для исполнения операций в реестре, а также
• по приему и передачи зарегистрированным лицам или их уполномоченным представителям информации и документов, полученных от Общества (или его обособленного подразделения в случаях, установленных действующим законодательством и нормативными правовыми актами РФ).

В филиале по штату 2 единицы: директор и специалист:

• По должностной инструкции на СПЕЦИАЛИСТА возложены функции по приему документов с проставлением на них входящих номеров, даты приема и росписи, а также выдачи оформленных документов зарегистрированным лицам (при условии личного получения исходящих документов от регистратора);
• Уполномоченным лицом регистратора при подписании исходящих документов (выписок, справок, уведомлений и др.) (при условии личного получения исходящих документов от регистратора) является ДИРЕКТОР филиала регистратора.

Вопрос: Необходимо ли при указанных условиях СПЕЦИАЛИСТУ филиала регистратора проходить обучение по ПОД/ФТ?

При положительном ответе на первый вопрос прошу ответить на следующий вопрос: При каких условиях СПЕЦИАЛИСТУ филиала регистратора, не осуществляющего ведение реестра владельцев именных ценных бумаг (не проводящего операции в реестре), обучение по ПОД/ФТ не требуется?

Вопросы, заданные он-лайн участниками и рассмотренные на семинаре 30 июня 2011 года

1. Если ПВК согласованы надзорным органом, но в них внесены изменения в связи с переименованием и изменением зак-ва. Привлекается ли лицо к ответственности за пропуск срока согласования новой редакции ПВК?
2. Несет ли ответственность и какую сотрудник компании за не предоставлении информации о подозрительной сделке ответственному лицу, если согласно утвержденным правилам компании эта сделка не подпадает под подозрительную, а согласно рекомендованного перечня - попадает? т.е. ЧЕМ должен руководствоваться специалист? Внутренними правилами или законодательными рекомендациями? Спасибо.
3. Цена Вопроса Аренды помещения нашей компании-300,000 рублей в месяц. Даже если договор на 11 месяцев, то итоговая сумма 3,300,000 рублей. Я как сотрудник компании-профучастника, должен информировать ФинМониторинг? изменю вопрос 3,000,000 это порог за 1 раз или за 1 год???
4. Подлежит ли обязательному контролю операция с денежными средствами в соответствии с подпунктом 3 пункта 1 статьи 6 закона 115-ФЗ "зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации, либо зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица в случае, если операции по указанному счету (вкладу) не производились с момента его открытия;" в сфере страхования, если СК занимается исключительно обязательным медицинским страхованием?
5. В каких случаях работниками Организации должны составляться и передаваться ответственному сотруднику Сообщения об операции (сделке) (в части выявления необычных операций (сделок)), если условия совершения этих операций (сделок):
   а) одновременно совпадают как с критериями, так и с признаками выявления необычных операций;
   б) совпадают только с критериями выявления необычных операций;
   в) совпадают только с признаками выявления необычных операций;
   г) совпадают только с критериями или только с признаками выявления необычных операций, но лишь в том случае, если у этих работников возникают подозрения, что операции (сделки) осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем;
   д) совпадают с признаками, указанными в пункте 17 Рекомендаций по разработке организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (утв. распоряжением Правительства РФ от 10 июня 2010 г. N 967-р);
   е) с иными установленными нормами, требованиями (в случае их наличия просьба разъяснить какими).
6. В каком объёме в Правила внутреннего контроля Организации - профессионального участника рынка ценных бумаг должны быть включены критерии выявления необычных операций, установленные в Рекомендациях по разработке критериев выявления и определению признаков необычных сделок, утв. приказом Росфинмониторинга от 08.05.2009 № 103, учитывая разъяснения данные Росфинмониторингом в своём Информационном письме от 26 мая 2011 г. № 13 «Типовые вопросы по применению кредитными потребительскими кооперативами некоторых норм Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ» (согласовано с Минфином РФ) (абзац пятый пункта 10) кредитным потребительским кооперативам, а именно: «Критерии выявления необычных сделок, содержащиеся в Рекомендациях, носят общий характер и должны учитываться организацией в правилах внутреннего контроля в полном объёме, а признаки необычных сделок учитываются исходя из специфики ее деятельности»?
7. В соответствии с абзацем 5 подпункта 3 пункта 1 статьи 6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ, обязательному контролю подлежит такой вид операции с денежными средствами или иным имуществом, как зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица в случае, если операции по указанному счету (вкладу) не производились с момента его открытия, при условии, что сумма, на которую совершается операция, равна или превышает 600 000 рублей, либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышает ее.
   Должна ли Организация - профучастник рынка ценных бумаг включить в перечень операций с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, предусмотренный в Правилах внутреннего контроля эту операцию, и, в случае осуществления таких операций, представлять сведения по ним в уполномоченный орган, учитывая разъяснения данные Росфинмониторингом в Информационном письме от 26 мая 2011 г. № 13 (пункт 6)?

Вопросы, заданные он-лайн участниками и рассмотренные на семинаре 26 мая 2011 года

1. Согласно Рекомендациям по разработке организациями, осуществляющими операции с денежными средствами и иным имуществом, Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденным Распоряжением Правительства РФ 10 июня 2010 года №967-р, «в организации (с учетом особенностей ее организационной структуры, штатной численности, клиентской базы и уровня ее рисков, связанных с клиентами и их операциями) формируется или определяется структурное подразделение по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма под руководством специального должностного лица, что отражается в правилах внутреннего контроля». Необходимо ли в обязательном порядке наличие в организации такого структурного подразделения под руководством спец. должностного лица?
2. Можно конкретизировать, ГДЕ можно протестировать заполненный отчет на бумажном носителе на предмет ошибок в заполнении?
3. Все ли критерии и признаки, перечисленные в Приказе 103 от 08.05.2009 надо включать в разработку правил внутреннего контроля?
4. В программе идентификации предусмотрен Порядок выявления среди физ лиц-клиентов иностранных публичных должностных лиц и их родственников. Какие источники, кроме сведений, полученных от клиента, и общедоступных источников (СМИ и Интернет) могут быть еще использованы с целью выявления таких лиц и их родственников, и аналогично источники происхождения их денежных средств и иного имущества?

Вопросы, заданные он-лайн участниками и рассмотренные на семинаре 25 ноября 2010 года

1. Как данные проверки соответствуют ФЗ-294?
2. В связи с изменением требований к ПВК с июля 2010 года обязаны ли предприятия которые уже утверждены ПВК привести к действующим требованиям?
3. Журнал инструктажа - как должен быть оформлен?
4. В случае согласования новых ПВК я могу работать по старым ПВК, или пойдет 30 дневный срок?

Вопросы, заданные он-лайн участниками и рассмотренные на семинаре 28 октября 2010 года

1. Готовится сделка передачи прав и обязанностей по правам недвижимости (уступка). сделка государственной регистрации не требует, как и переход прав по ней, поскольку это новостройка. В информационном письме росфинмониторинга 08.08.0208 года 1 указано "В случае если сделка не подлежит государственной регистрации, по нашему мнению, обязанность соответствующих организаций представить информацию в Росфинмониторинг возникает с момента заключения договора." Однако, в договоре четко указано, что договор вступает в силу с момента оплаты, то есть поступления денег на счет. И так есть две даты - дата заключения договора и дата вступления его в силу, которая связана с моментом поступления денег на счет. Вопрос - когда все-таки сообщать сведения о сделке по форме 3-спд в Росфинмониторинг?
2. Возник серьезный вопрос с сообщением по форме 3-СПД сведений. Заключаются договора купли-продажи недвижимости и договор передачи прав и обязанностей аренды земли. Переход прав и обязанностей по договорам купли-продажи недвижимости происходит с момента государственной регистрации, следовательно, и сообщать нужно сразу же как совершить эта самая государственная регистрация. Переход прав и обязанностей по договору уступки прав и обязанностей по аренде земли также потребует госрегистрации, поскольку аренда длительная была. и сообщать, вроде как тоже надо после этой регистрации. НО:
   • контрагент - НЕРЕЗИДЕНТ
   • суммы сделок разные. есть выходящие за 3 млн, есть нет.
   Необходимо ли сообщить в Финмониторинг сведения по договору, участником которого является нерезидент (в списке стран не значится), априори, (потому как он нерезидент) сразу же как сделка заключена? или же после поступления денег на счет, а деньги придут раньше, чем договор понесут на госрегистрацию. Даже если регистрация перехода прав собственности по недвижимость будет происходить в будущем, нужно ли сейчас сообщить в Финмониторинг сведения о поступлении денег, если они: 1. больше, чем 3 млн. и 2. от нерезидента?
3. Как контролирующие органы понимают положения п.8.3. Приказа ФСФР № 06-29/пз-н от 21.03.2006 "Ответственный сотрудник независим в своей деятельности от других структурных подразделений профессионального участника"? интересует трактовка "структурных подразделений" - все ли вообще структурные подразделения организации, включая организационные отделы, технические или только структурные подразделения, непосредственно связанные с деятельностью на рынке ценных бумаг.
4. Может ли учредитель фирмы устроиться в свою же фирму на должность специального должностного лица?
5. Может ли специальное должностное лицо занимать в другой фирме должность руководителя? и может ли эта другая фирма быть нашим клиентом?
6. Можно ли от вас получить конкретные примеры документов, составляемых специальным должностным лицом - отчеты, информационные письма и т.д.
7. Хотелось бы получить пример должностной инструкции специального должностного лица.